内控制度的执行情况

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内部管理制度和控制制度的建立和执行情况

1、内部控制管理 根据上级部门的要求，我单位不断加强自身的制度建

设，进行不断 的梳理和完善，对内控管理的各个环节加强制约，不断完善新业务的操 作规程和流程，同时加强考核，以考核促提高，以提高促发展。从制度、 会计、审计、安全等多方面，形成相互融通相互制约机制。我单位专门 成立业务检查小组， 定期、不定期对人员进行考核、 检查，并结合案件“专 项治理”工作，全面提高制度执行力。

2、财务会计管理

对财务会计方面，实行领导负责制，对我单位进行管理和检查，实 行报告制。①加强学习和内部管理。对上级部门下发的各类文件和规章 制度及时组织内部人员进行学习，并严格按照操作流程办理各项业务， 确保结算和核算质量；②加强核算，提高经营效益。③切实加强财务管 理制度，合理使用资金。严格按上级部门规定列支各项费用，坚持勤俭 节约，不铺张浪费。

重大经济事项的决策方式与程序

一、 决策原则

（一）坚持依法决策。 重大决策必须以宪法、 法律和法规为依据，

事先进行法律分析或法律审查，防止和纠正违反宪法、法律和法规的行 政决策。

二）坚持科学决策。重大决策，必须以基础性、战略性研究或 发展规划为依据，对一些专业性强、情况复杂、影响深远的问题，要组


织有关专门机构进行论证，并在综合分析的基础上，形成相对完善的方 案，或多个比较方案。

（三）坚持民主决策。重大决策，应充分征求相关部门的意见； 要

广泛听取其他部门和社会各界的意见。

二、决策程序

对重大事项的决策，一般分为决策准备、决策提交、决策反馈三 个阶

段。

（一）决策准备阶段。包括提出建议、调查研究、拟订方案、论 证

评估及征求意见等工作。

（二）决策提交阶段。包括确定提交、准备材料、通知落实、

审议决策、形成纪要等。

（三）决策反馈阶段。在作出决策后，负责决策实施的部门或实 施

单位要定期向上级领导报告决策贯彻落实情况，及时反映决策实施过 程中遇到的新情况、新问题，以便进行追踪决策。

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