《物品管理制度(试行)》

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诚耀快递 物品管理制度 编号：FRE

物品管理制度



1.目的：本制度规明确了公司物品的管理程序，以保证物品的合理使用及管理。 2.适用范围:本制度适用于公司及各个分公司的物品管理工作.

3。物品范围：物品是为辅助生产经营而消耗的材料物资,具体分为营运物品、办公用品及促

销宣传品三类。

4.职责:

4。1人力行政负责物品的采购、验收入库、建立明细账、出库及物品盘点。 4.2财务负责物品费用的摊销、结账、盘点监盘及与盘点结果的核对。

4。3各分公司代总部人力行政中心统一采购、统一分转时遵照人力行政的职责按照统一采

购的工作程序办理，并跟踪物品采购及分转的全过程。

5.工作程序: 5。1物品的采购：

5.1。1统一采购的物品由总部行政中心负责,非统一采购的物品分别由各个分公司自行采

购。总部各部门购买物品填写总部“物品申请单”,经部门总监、行政总监批准后购买；各分公司购买物品填写分公司“物品申请单”,经地区人事行政、地区会计及地区总经理批准后购买。

5。1。2一次性采购金额在1000元以上的，采购部门应选择供货厂商并进行比价，在确定

合约前提交部门负责人审核。与长期供货厂商签订物品采购合同,合同须报财务备案。 5.1。3物品采购人员建立物品供商清单，每半年进行一次供商资格确定，对不合格的供商

予以淘汰，同时更新物品供商清单。 5。2物品入库：

5.2。1对供商送货到总部或各个分公司，行政人员按合同要求验收,验收合格按实收数量在

供商出库单上签字确认，同时填写本公司入库单（自行购买，至少一式两联的入库单)，要求供商及行政人员在入库单上签字，同时将供商出库单及一联入库单交财务，一联入库单自行保管备查。

5.2。2行政人员对供商送货及自行采购的物品建立“物品登记明细帐"（见附表）,此明细

账为手工帐,以备领用人在领用时签字确认.

5.2.3财务人员根据供商出库单及自行采购明细进行帐务处理： 总部统一采购、统一付款的的物品：

借：周转材料-营运物品/营销宣传品（金额与行政明细登记帐金额一致）

贷：其他应付款-往来款—总部（金额与总部会计分摊金额一致) 各地区自行采购的物品：

借：周转材料-营运物品/营销宣传品/办公用品（金额与行政明细登记帐金额一致）

贷:现金或银行存款（金额与发票金额一致) 5.3物品领用：

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诚耀快递 物品管理制度 编号：FRE

5.3。1总部各部门领用物品在行政人员登记的明细登记帐上签字领取,行政人员同时登记结

存数量.

5.3。2总部及各地区行政人员月底出具各部门或各分部“物品领用存明细表”（见附表）交

给总部会计或地区会计，由总部会计及地区会计根据领用表记载金额分别将使用金额计入到各个部门或各个营业部。具体帐务处理为： 总部各部门使用物品：

借：管理费用—营运物品/办公用品——领用部门

贷：周转材料-营运物品/营销宣传品(金额根据领用明细金额一致) 各地区区部或各个营业部使用物品：

借：营业费用—营运物品/营销（各地区区部使用营业费用）

或:主营业务成本-营运物品/营销宣传品（各地区各营业部使用主营业务成本，金额根据领用表金额）

贷：周转材料—营运物品/营销宣传品/办公用品（金额与领用明细金额一致） 5。4物品期末管理：

5.4.1帐实核对：每月月末，行政人员盘点统计物品结存数量，由财务人员监盘盘点过程,

与实际库存数量核对并计算总金额,即帐实核对。

5。4.2帐帐核对：要求行政人员盘存的总金额与财务帐周转材料的结存金额核对，结果一

致. 6。记录

6。1总部物品申请单、分公司物品申请单 6。2物品登记明细账(手工登记） 6.3物品领用存明细表

7.附录:各类统一采购物品价格清单

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