财务工作制度规范

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财务工作制度规范



财务工作制度规范 一、职能部门



1.财务部负责社团联合会内部及各社团层的经费和会费的管理 2.审批和发放各社团经费支出 3.监督管理各协会的`财务状况

4.负责社团联合会的大型活动费用支出管理

5.每月向上级领导汇报经费使用情况，向各协会公开帐目 二.工作流程1.财务部要求各社团内部必须设立自己的财务部门或专人负责本社团内部经费审核、帐目审核,该负责人应与财务部保持联系，其他人不得参与经费的管理。

2.各社团于活动三天以前须将活动经费申请表(一式两份)分别交财务部和组织部(涉及到外联工作的要提前十到十五天),财务部将于48小时内给予书面答复。

申请应包括以下内容: (1)活动内容、宗旨、意义。

(2)活动范围、规模、参与人数、参与人占本协会会员的比例。 (3)活动经费预算,明细到件,单价,数量。可能盈利应报可能盈利数额。

3.财务部批准后,若经费不能及时到位,社团可先行垫付,财务部应确保资金及时到位。


4.活动结束后五天内，社团应由专门负责人将发票和实际花费明细表交社团联财务部，同时向社联办公室交费用支出表备查。费用使用凭证必须为正规发票，收据一律不予受理。

5.各社团应在每个月交本月经费支出统计表一式三份，分别交财务部、办公室和自留。

6.如活动中途出现特殊情况导致经费不足，应报财务部批准后方可调用。如出现突发事件不能及时上报申请的，事后两日内应补交一份预算超支明细表及原因，由财务部及组织部另行审核上报理事会决定是否予以报销。如在活动过程中，由不可抗拒原因导致活动不能进行，则前期费用由财务部从社团经费支出90%;如由于个人原因所致，所有费用均由当事人负责，社团联不给予报销。

7.为保证会员利益，原则上社团活动不允许非会员参加;如有非会员参加，也不可将经费用在非会员身上。

8.各社团经费使用过程必须透明，使用财务部及理事会管理审核。财务部将每学期两次将社团经费使用情况张榜公布，以便于会员监督。

9.财务部将不定期对社团帐目进行抽查，核对，各社团必须予以配合。出现问题将报理事会按有关规定处理。

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