财务报销管理制度

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财务报销管理制度

第一条 目的

为了加强公司内部管理，规范财务报销行为，提高公司整体效益，特制定本制度。 第二条 报销范围

本制度适用于日常办公费用、固定资产费用、招待费用、差旅费用、各类物资采购费用、车辆费用、职工劳保及福利费用以及其他经公司批准的，费用支出项目的报销。

第三条 适用范围 适用公司全体员工。 第四条 报销时限

原则上当月发生的费用次月内必须报销完毕，如无特殊情况，超过报销时间，公司将不予报销。

第五条 费用报销规定

（一）公司一切费用支出必须按先申请（填写申请单），总经理审批后，再付款，后报销的原则进行，对未进行申请、审批的一切费用开支不予报销。

（二）报销时，申请单与票据需同时提供。经办人所报销的费用支出必须真实、合规,严禁和杜绝弄虚作假行为。



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（三）原则上能予以报销的有两种票据，一种是税务局监制的发票，一种是行政事业性收据，由财政局监制。票据必须真实、合法，内容必须清楚、完整，票据无污渍、缺损、涂改，必须加盖开票单位发票专用章，抬头必须与企业名称完全一致。

（四）费用发生完毕后，经办人应及时将收集到的费用单据加以整理归类，粘贴在“报销单据粘贴单”上，用胶水粘贴，票据粘贴平整，不能超过粘贴单的范围，粘贴过程中应区别费用性质，如：交通费、住宿费、办公费、物品采购费、招待费、车辆费（加油费、保养费、过路过桥费、停车费）等分类粘贴，便于归类计算和整理。

（五）出差住宿应以经济型酒店标间为主（省内除青岛外原则每间每晚200元以内，青岛每间每晚300元以内），住宿一天视为出差一天，每人每天补贴80元。未住宿及夜晚加班，每人餐补30元。

（六）因公招待外部人员，需提前填写申请，经部门负责人、总经理审批后方能执行。

（七）办公出行原则上优先使用公交，其次打车或自驾车（私车公用），打车或自驾车时先申请，经批准后使用。自驾车给予1.2元/公里补贴费用。

第六条 费用报销流程

经办人分门别类整理报销单据，粘贴在“报销单据粘贴单”上（粘贴单不允许出现收据、打印小票、白条等），经部门负责人对票据与申请审批流程、审核通过后，经办人每月5日前，报总经理审批后汇总至人力资源部安排报销。

第七条 附则

（一）本制度解释权归人力资源部；

（二）本制度自下发之日起执行。



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