技术改造管理实施细则 技术改造资金管理

【#第一文档网# 导语】以下是®第一文档网的小编为您整理的《技术改造管理实施细则 技术改造资金管理》，欢迎阅读！

技术改造管理实施细则 技术改造资金管理



第十二条 资金来源：

(一)自有资金(主要是企业按规定留用的折旧资金)。 (二)国内融资(包括国内银行技术改造贷款和国家专项贷款)。

(三)国家用于技术改造的专项拨款。 (四)利用外资。 (五)其他。

第十三条 技术改造贷款的使用范围和要求

(一)为弥补企业资金不足，对综合经济效益较好的项目可使用贷款。

(二)用国家专项贷款时，应于每年九月底以前，通过**公司向中国**集团公司提出下年度改造贷款的项目方案，由中国**集团公司向国家有关部门申请。

(三)所贷款项的归还，按国家有关规定，应纳入企业资本性支出预算中统一平衡解决。

第十四条 技术改造资金的筹集和使用管理应严格遵守《**县**矿业有限责任公司资金管理方法》有关规定，**公司下达的每个技改项目都要单独建帐，对工程资金实行分类管理、专款专用，全部的工程项目都应根据统一工程项目编号入账，

第 1 页 共 2 页


工程项目费用构成应真实并附有具体清单，不得挪作它用。技术改造项目的各类支出均单独统计汇总，在各类财务结算、项目总结中应反映实际开支。

第十五条 技术改造资金应纳入企业的预算管理中，并在资本性收支预算中统筹支配。

第十六条要严格按批准的概算掌握项目的投资，努力降低工程造价，如因不行预见的缘由造成工程方案变更并可能使工程造价超过概算的，必需写出书面报告，报项目审批单位批准。

第十七条 资金管理要求专款专用且以生产为主，项目实行概、预算管理并进行预算审核、付款结算和编制竣工决算;取费合理，没有超定额、超概算、多结算、挤占或挪用资金现象;按规定对工程资金进行仔细审计。

第十八条 技改项目完工后，要准时进行竣工决算。一般及重点项目在工程竣工3日内，向**公司报送竣工报告;竣工1个月内，向**公司报送工程总结报告和重点工程竣工决算报告。重大及特大技术改造项目在竣工验收后1个月内需编写和上报竣工报告、工程竣工决算报告和工程总结报告。

第 2 页 共 2 页

本文来源：https://www.dy1993.cn/f9B.html