企业资金借款管理办法

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企业资金借款管理办法



第一章 总 则

第一条 为提高公司资金使用效益，减少资金占用，特制定本办法。

第二章 管理范围

第二条 资金借款是指因特殊用途的临时性借款，包括： 1、员工差旅费借款； 2、零星物品采购借款； 3、其他临时性借款。 第三章 借款程序和标准 第三条 对因公出差：

1、需借支差旅费时，应填写借款申请单，注明预借金额； 2、经各级主管审查、审核、签批； 3、到公司财务部领款；

4、公司财务部以借款申请单为借款依据、报销差旅费审核依据。 第四条 对零星物品采购借款： 1、由采购部门作出书面采购计划； 2、经各级主管审查、审核、签批； 3、到公司财务部领款；

4、公司财务部以采购借款申请单为借款依据。

第五条 一般零星购物借款限额为XX元，驾驶员、采购主管可



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领取定额的借款（备用金），定额标准由各部门经理拟订报总经理批准。

第六条 对个人临时性借款：

1、一般不予借支，特殊情况经批准可借支；有借款尚未还清者，一律不准再借。

2、借款使用人填写借款申请单，注明使用用途。 3、经各级主管逐级签批。

4、到公司财务部以借款申请单作为借款还款依据。

第七条 个人借款一般不超过员工2个月工资额，超过时须有公司担保人。

第八条 资金借款可使用现金、支票或汇票支付，视不同情况和公司财务规定确定。对经常性借款使用人员，经批准可办理信用卡。

第九条 资金借款还款、报销期限：

1、对出差人员，在返回公司5天内报销差旅费；

2、对领用备用支票、汇票结算的采购，使用后5天内报销； 3、对领用备用金的部门、个人、定期（不定期）报销； 4、对个人借款，最长不超过2个月还款。 第十条 借款使用人应按规定期限及时报销或还款。 第四章 监督和处罚

第十一条 借款使用人应严格按照借款用途使用借款，不得挪作他用；否则，应按情节轻重追究相关人员责任。

第十二条 公司财务部门定期、不定期清理资金借款。对逾期未



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