(完整)项目经费内部控制管理制度

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(完整)项目经费内部控制管理制度

项目经费内部控制管理制度

为加强项目专项资金的管理，合理、有效、规范使用专项资金，根据有关专项资金使用管理办法的规定，根据实际情况，制定本办法。

一、 专项资金管理和使用坚持科学安排、合理配置、专款专用、专账核算、严格监管原则。 二、 工作职责：专人负责组织完成专项资金项目的备案、申报及审批落实工作，负责对项目实

施单位专项资金的使用范围进行指导，负责组织完成专项资金项目的检查、验收和评价工作。

三、 项目实施主体负责专项资金项目的组织实施,负责按照项目专项资金预算范围按计划合理

使用专项资金，负责提请有关部门组织对项目进行验收和评价，负责配合接收上级有关部门的检查、验收和评价工作。

四、 财务部门负责专项资金指定收款账户的提供，负责审查项目实施单位按照专项资金预算范

围申报的专项资金使用计划，按规定报批后支付专项资金，负责设立专项资金的专用科目进行转账单独核算，负责编制专项资金项目的资金预算、财务决算，负责配合审计机构对专项资金项目的竣工决算审计工作，负责配合有关单位接收主管部门的检查、验收和评价。

五、 项目资金来源包括专项资金和实施主体自有资金.实施主体收到的项目专项资金要纳入本

单位资金预算统一管控，以提高专项资金使用的整体效益。

项目实施过程中,专项资金和自有资金要匹配使用，不得优先全额使用专项资金。

六、 项目专项资金管理：

根据本项目的特点，实施主体可不为专项资金单独开立存款账户，实施主体基本存款账户可作为专项资金的指定收款账户。

七、 本项目经费内部控制管理制度自制定之日起生效。

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